纳税人识别号

 填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。

 纳税人名称

 填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。

 填表日期

 指纳税人填写本表的具体日期。

 第1列“年度”

 　填报公历年份。第6行为本年，第5至第1行依次填报。

 第2列“本年抵免前应纳税额”

 　填报纳税人《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）第25行“应纳所得税额”减第26行“减免所得税额”后的金额。2009-2013年度“当年抵免前应纳税额”：填报原《企业所得税年度纳税申报表（A类）》第27行“应纳所得税额”减第28行“减免所得税额”后的金额。

 第3列“本年允许抵免的专用设备投资额”

 　填报纳税人本年购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的发票价税合计金额，但不包括允许抵扣的增值税进项税额、按有关规定退还的增值税税款以及设备运输、安装和调试等费用。

 第4列“本年可抵免税额”

 　填报第3列×10%的金额。

 第5至9列“以前年度已抵免额”

 　填报纳税人以前年度已抵免税额，其中前五年度、前四年度、前三年度、前二年度、前一年度与“项目”列中的前五年度、前四年度、前三年度、前二年度、前一年度相对应。

 第10列“以前年度已抵免额—小计”

 　填报第5+6+7+8+9列的金额。

 第11列 “本年实际抵免的各年度税额”

 　第1至6行填报纳税人用于依次抵免前5年度及本年尚未抵免的税额，第11列小于等于第4－10列，且第11列第1至6行合计数不得大于第6行第2列的金额。

 第12列“可结转以后年度抵免的税额”

 　填报第4－10－11列的金额。

 第7行第11列“本年实际抵免税额合计”

 　填报第11列第1+2+…+6行的金额。

 第8行第12列“可结转以后年度抵免的税额合计”

 　填报第12列第2+3+…+6行的金额。

 第9行“本年允许抵免的环境保护专用设备投资额”

 　填报纳税人本年购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护专用设备的发票价税合计价格，但不包括允许抵扣的增值税进项税额、按有关规定退还的增值税税款以及设备运输、安装和调试等费用。

 第10行“本年允许抵免的节能节水专用设备投资额”

 　填报纳税人本年购置并实际使用《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》规定的节能节水等专用设备的发票价税合计价格，但不包括允许抵扣的增值税进项税额、按有关规定退还的增值税税款以及设备运输、安装和调试等费用。

 第11行“本年允许抵免的安全生产专用设备投资额”

 　填报纳税人本年购置并实际使用《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的安全生产等专用设备的发票价税合计价格，但不包括允许抵扣的增值税进项税额、按有关规定退还的增值税税款以及设备运输、安装和调试等费用。