（1）纳税人识别号”

 　录入纳税人识别号，直接从基础数据中提取纳税人名称等基本信息。如果在录入主表后即刻录入本表，则由系统自动带出。

 （2）“税款所属时期”

 　填写纳税人实际税款所属时期。系统自动带出实际税款所属时期。

 （3）“消费品名称”

 　固定分为二列，分别为非减（免）税涂料、减（免）税涂料。

 （4）“适用税率”

 　固定为4％。

 （5）“受托加工数量”

 　手工录入。

 （6）“同类产品销售价格”

 　手工录入，录入受托方同类产品销售价格。没有同类产品销售价格的，根据受托方实际情况填写“材料成本”、“加工费”。

 （7）“组成计税价格”

  　系统自动计算，计算规则如下：
    组成计税价格＝（材料成本＋加工费）÷（1-消费税税率）。

 （8）“本期代收代缴税款”

  　由系统自动计算得出，可以修改，“减（免）税涂料”列此行不可填报。其计算公式如下：
    当“同类产品销售价格”不为空时，
    本期代收代缴税款＝同类产品销售价格×受托加工数量×适用税率。
    当“同类产品销售价格”为空时，
    本期代收代缴税款＝组成计税价格×适用税率。

 （9）“本期受托加工减（免）税款”

  　由系统自动计算得出，可以修改，“非减（免）税涂料”列此行不可填报。其计算公式如下：
    当“同类产品销售价格”不为空时，
    本期受托加工减（免）税款＝同类产品销售价格×受托加工数量×适用税率
    当“同类产品销售价格”为空时，
    本期受托加工减（免）税款＝组成计税价格×适用税率。