税款所属期

 是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。

填表日期

 指纳税人填写本表的具体日期。

纳税人识别号

 填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。

纳税人名称

 填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。

 1.期初余额

  填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额，试点实施之日的税款所属期填写“0”。

 2.本期发生额

  填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目凭证金额。

 3.本期扣除额

  填写应税服务扣除项目本期实际扣除的金额。
　　第3栏“本期扣除额”≤第1栏“期初余额”+第2栏“本期发生额”之和，且第3栏“本期扣除额”≤5栏“全部含税收入”

 4.期末余额

  填写应税服务扣除项目本期期末结存的金额。
　　第4栏“期末余额”=第1栏“期初余额”+第2栏“本期发生额”-第3栏“本期扣除额”

 5.全部含税收入

  填写纳税人提供应税服务，取得的全部价款和价外费用数额。

 6.本期扣除额

  填写本附列资料第3项“本期扣除额”栏数据。
　　第6栏“本期扣除额”=第3栏“本期扣除额”

 7.含税销售额

  填写应税服务的含税销售额。
　　第7栏“含税销售额”=第5栏“全部含税收入”-第6栏“本期扣除额”

 8.不含税销售额

  填写应税服务的不含税销售额。
　　第8栏“不含税销售额”=第7栏“含税销售额”÷1.03
　　第8项“不含税销售额”栏数据与《增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）》第1项“应征增值税不含税销售额”——“本期数”——“应税服务”栏数据一致。